中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2017〕55號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，中國信托登記有限責(zé)任公司：

近年來，銀信類業(yè)務(wù)增長較快，其中銀信通道業(yè)務(wù)占比較高，存在一定風(fēng)險隱患。為促進銀信類業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展，防范金融風(fēng)險，保護投資者合法權(quán)益，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、本通知所指銀信類業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行作為委托人，將表內(nèi)外資金或資產(chǎn)（收益權(quán)）委托給信托公司，投資或設(shè)立資金信托或財產(chǎn)權(quán)信托，由信托公司按照信托文件的約定進行管理、運用和處分的行為。

本通知所指銀信通道業(yè)務(wù)，是指在銀信類業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行作為委托人設(shè)立資金信托或財產(chǎn)權(quán)信托，信托公司僅作為通道，信托資金或信托資產(chǎn)的管理、運用和處分均由委托人決定，風(fēng)險管理責(zé)任和因管理不當導(dǎo)致的風(fēng)險損失全部由委托人承擔的行為。

二、商業(yè)銀行在銀信類業(yè)務(wù)中，應(yīng)按照實質(zhì)重于形式原則，將商業(yè)銀行實際承擔信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理并落實授信集中度監(jiān)管要求。商業(yè)銀行應(yīng)對實質(zhì)承擔信用風(fēng)險的銀信類業(yè)務(wù)進行分類，按照穿透管理要求，根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)的風(fēng)險狀況進行風(fēng)險分類，并結(jié)合基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準確計提資本和撥備。

三、商業(yè)銀行對于銀信通道業(yè)務(wù)，應(yīng)還原其業(yè)務(wù)實質(zhì)進行風(fēng)險管控，不得利用信托通道掩蓋風(fēng)險實質(zhì)，規(guī)避資金投向、資產(chǎn)分類、撥備計提和資本占用等監(jiān)管規(guī)定，不得通過信托通道將表內(nèi)資產(chǎn)虛假出表。

四、商業(yè)銀行應(yīng)當在銀信類業(yè)務(wù)中，對信托公司實施名單制管理，綜合考慮信托公司的風(fēng)險管理水平和專業(yè)投資能力，審慎選擇交易對手。

商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)客戶和自身的風(fēng)險偏好和承受能力，選擇與之相適應(yīng)的信托公司及信托產(chǎn)品；在選擇信托產(chǎn)品時，應(yīng)注意期限、金額等方面的安排，與自身流動性管理相匹配。

五、信托公司在銀信類業(yè)務(wù)中，不應(yīng)盲目追求規(guī)模和速度，應(yīng)積極轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，通過發(fā)揮信托制度優(yōu)勢和提高專業(yè)管理能力，為委托方銀行提供實質(zhì)金融服務(wù)，立足信托本源支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

六、信托公司在銀信類業(yè)務(wù)中，應(yīng)履行勤勉盡責(zé)的受托責(zé)任，加強盡職調(diào)查，確保信托目的合法合規(guī)，不得接受委托方銀行直接或間接提供的擔保，不得與委托方銀行簽訂抽屜協(xié)議，不得為委托方銀行規(guī)避監(jiān)管規(guī)定或第三方機構(gòu)違法違規(guī)提供通道服務(wù)。

七、商業(yè)銀行和信托公司開展銀信類業(yè)務(wù)，應(yīng)貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策，遵守相關(guān)法律法規(guī)，不得將信托資金違規(guī)投向房地產(chǎn)、地方政府融資平臺、股票市場、產(chǎn)能過剩等限制或禁止領(lǐng)域。

八、中國信托登記有限責(zé)任公司應(yīng)持續(xù)加強信托產(chǎn)品登記平臺建設(shè)，強化信托產(chǎn)品信息披露，促使合同條款陽光化、交易結(jié)構(gòu)清晰化，提高信托業(yè)務(wù)的透明度和規(guī)范化水平，增強市場約束。

九、銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)加強銀信類業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，對業(yè)務(wù)增長較快、風(fēng)險較高的銀行和信托公司進行窗口指導(dǎo)和風(fēng)險提示。依法對銀信類業(yè)務(wù)違規(guī)行為采取按業(yè)務(wù)實質(zhì)補提資本和撥備、實施行政處罰等監(jiān)管措施。銀監(jiān)會將進一步研究明確提高信托公司通道業(yè)務(wù)監(jiān)管要求的措施辦法。

十、各銀監(jiān)局應(yīng)強化屬地監(jiān)管責(zé)任，切實加強對銀信類業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管，對銀信類業(yè)務(wù)中存在的各類問題要及時核查并嚴肅問責(zé)處理，情節(jié)嚴重的要從重處罰，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)整改落實到位，相關(guān)情況應(yīng)及時報告銀監(jiān)會。

2017年11月22日

（此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)）

文章來源：中國銀監(jiān)會網(wǎng)站